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| 信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范-第3部分:信用評級業(yè)務(wù)管理規(guī)范 |
| JR/T0030.3-2006 2006-11-21 |
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前 言. II 1 范圍. 1 2 術(shù)語和定義. 1 3 信用評級業(yè)務(wù)的準(zhǔn)則及具體要求. 1 3.1 開展信用評級業(yè)務(wù)準(zhǔn)則. 1 3.2 信用評級業(yè)務(wù)的具體要求. 2 4 評級業(yè)務(wù)主管部門對評級業(yè)務(wù)的管理. 2 5 信用評級業(yè)務(wù)的質(zhì)量檢查. 2 5.1 質(zhì)量檢查概述. 2 5.2 質(zhì)量檢查具體操作. 2 5.3 質(zhì)量檢查結(jié)果與異議處理. 2 6 信用評級業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的管理與統(tǒng)計. 3 6.1 信用評級前期資料的管理. 3 6.2 信用評級報告的管理. 3 6.3 信用評級業(yè)務(wù)的統(tǒng)計. 3 6.3.1 銀行間債券市場信用評級業(yè)務(wù)情況的統(tǒng)計. 3 6.3.2 全國信用評級機構(gòu)統(tǒng)計. 3 6.3.3 違約率相關(guān)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計. 3 6.3.4 材料報送方式. 4 —— 《信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范第1部分：信用評級主體規(guī)范》 —— 《信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范第2部分：信用評級業(yè)務(wù)規(guī)范》 —— 《信貸市場和銀行間債券市場信用評級規(guī)范第3部分：信用評級業(yè)務(wù)管理規(guī)范》 本部分由中國人民銀行提出； 本部分由全國金融標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會歸口管理； 本部分主要起草單位：中國人民銀行總行、中國金融電子化公司、中國人民銀行上?？偛俊⒅袊嗣胥y行濟南分行、中國人民銀行杭州中心支行、大公國際資信評估有限公司、聯(lián)合資信評估有限公司、上海遠(yuǎn)東資信評估有限公司、上海新世紀(jì)資信評估投資服務(wù)有限公司、中誠信國際信用評級有限責(zé)任公司。 本部分協(xié)作起草單位：中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國工商銀行、中國光大銀行。 本部分主要起草人：戴根有、姜維俊、文四立、萬存知、李曉楓、李斌、黃慕東、楊竑、陸書春、李曙光、姜雪濤、楊穎莉、李建云、景蕓、丁卉、龍文征、陳炎、趙燕、張麗紅、杜國慶、孫衛(wèi)東、方景星、胡志龍、史永恒、陳敏、宋佳賓、李振宇、張愈強、馬文洛、袁敏。 第3部分:信用評級業(yè)務(wù)管理規(guī)范 1 范圍 本部分規(guī)定了開展信用評級業(yè)務(wù)準(zhǔn)則、信用評級的跟蹤與檢驗、信用評級業(yè)務(wù)的質(zhì)量檢查和信用評級業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的管理與統(tǒng)計等內(nèi)容。 本部分適用于信用評級市場信用評級業(yè)務(wù)的管理和控制。 2 術(shù)語和定義 2.1 信用評級 credit rating 也稱資信評級，由獨立的信用評級機構(gòu)對影響評級對象的諸多信用風(fēng)險因素進(jìn)行分析研究，就其償還債務(wù)的能力及其償債意愿進(jìn)行綜合評價，并且用簡單明了的符號表示出來。 2.2 信用評級機構(gòu) credit rating agency 依法設(shè)立的從事信用評級業(yè)務(wù)的社會中介機構(gòu)。 2.3 債券信用評級 bond credit rating 以企業(yè)或經(jīng)濟主體發(fā)行的有價債券為對象進(jìn)行的信用評級。 2.4 主體信用評級 corporate credit rating 以企業(yè)或經(jīng)濟主體為對象進(jìn)行的信用評級。 2.5 評級對象 object rated 即被評對象,信用評級機構(gòu)（行為主體）進(jìn)行信用評級業(yè)務(wù)的操作對象（行為客體）。信用評級的對象一般可分為二類：即債券信用評級和主體信用評級。 2.6 短期債券 short-term bond 償還期限在1年以內(nèi)（含1年）的債券為短期債券。 2.7 中長期債券 medium/long-term bond 償還期限在1年以上（不含1年）的債券為中長期債券。 2.8 違約 Default 債務(wù)人因某種因素不能按照事先達(dá)成的協(xié)議全部或部分履行合約的行為。 3 信用評級業(yè)務(wù)的準(zhǔn)則及具體要求 3.1 開展信用評級業(yè)務(wù)準(zhǔn)則 信用評級機構(gòu)進(jìn)行信用評級業(yè)務(wù)時應(yīng)遵循以下準(zhǔn)則： ——按照國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策和信用評級業(yè)務(wù)主管部門的有關(guān)規(guī)定，開展信用評級業(yè)務(wù)； ——信用評級機構(gòu)如與評級對象（發(fā)行人）有利益關(guān)系，則不應(yīng)承擔(dān)此項信用評級項目； ——信用評級機構(gòu)的評估人員如與評級對象（發(fā)行人）有利益關(guān)系，應(yīng)當(dāng)回避； ——信用評級依據(jù)收集的基礎(chǔ)資料，客觀地進(jìn)行信用等級評估，信用評級結(jié)果不受任何單位和個人影響； ——信用評級應(yīng)根據(jù)客觀、公正、科學(xué)的原則設(shè)定信用評級指標(biāo)體系，采用宏觀與微觀、定量與定性、動態(tài)與靜態(tài)相結(jié)合的科學(xué)分析方法，確定評級對象的信用等級； ——信用評級機構(gòu)在進(jìn)行信用評級業(yè)務(wù)時，必須履行實地調(diào)查義務(wù)； ——嚴(yán)格依據(jù)信用評級程序，獨立地開展信用評級工作，保證評級的公正性、一致性、完整性； ——信用評級結(jié)果應(yīng)客觀、公正，不應(yīng)有誤導(dǎo)性。 3.2 信用評級業(yè)務(wù)的具體要求 信用評級機構(gòu)應(yīng)按照如下要求開展信用評級業(yè)務(wù)： ——發(fā)行企業(yè)短期債券是為滿足企業(yè)流動性資金的需求，而信用評級是對企業(yè)自主償債能力的評估，商業(yè)銀行為發(fā)行人提供的授信額度不能作為債券到期償付的備用支持，評級機構(gòu)不能以此對信用等級進(jìn)行增強； ——如發(fā)債主體存在分期發(fā)行或滾動發(fā)行債券的，評級機構(gòu)應(yīng)對發(fā)行人主體（主體評級失效或未進(jìn)行過主體評級的）和債券予以重新評級； ——如果發(fā)行人、承銷商對評級結(jié)果不滿意而撤換評級機構(gòu)的，被撤換的評級機構(gòu)應(yīng)向評級業(yè)務(wù)主管部門報告，且前后兩家評級機構(gòu)的評級報告要同時公布； ——評級機構(gòu)要通過定期培訓(xùn)等多種方式提高專業(yè)評估人員素質(zhì)和評級技術(shù)； ——評級機構(gòu)應(yīng)加強對二級市場的跟蹤研究，對信用等級與債券利差走勢間的變化情況進(jìn)行分析，并將分析報告在每季度后5日內(nèi)報評級業(yè)務(wù)主管部門備案。 4 評級業(yè)務(wù)主管部門對評級業(yè)務(wù)的管理 評級業(yè)務(wù)主管部門應(yīng)建立評級業(yè)務(wù)報備和報告等管理制度，及時掌握信用評級業(yè)務(wù)開展情況，發(fā)現(xiàn)問題，并依據(jù)有關(guān)規(guī)定及時做出適當(dāng)處理。 評級業(yè)務(wù)主管部門應(yīng)依據(jù)違約率為核心的考核指標(biāo)，對信用評級機構(gòu)的評級結(jié)果進(jìn)行檢驗，對評級質(zhì)量不高的評級機構(gòu)實現(xiàn)市場淘汰，并對違反信貸市場和銀行間債券市場信用評級有關(guān)規(guī)定的評級機構(gòu)進(jìn)行處理。 5 信用評級業(yè)務(wù)的質(zhì)量檢查 5.1 質(zhì)量檢查概述 信用評級業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一的檢查制度。檢查由信用評級業(yè)務(wù)主管部門直接執(zhí)行，或組織有關(guān)信用評級機構(gòu)成立聯(lián)合檢查組執(zhí)行。被檢查對象包括信用評級機構(gòu)和評估人員。檢查的主要內(nèi)容是信用評級機構(gòu)是否遵循本標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定以及信用評級業(yè)務(wù)主管部門的規(guī)定。 5.2 質(zhì)量檢查具體操作 檢查包括定期檢查和不定期檢查兩種形式。定期檢查每年至少一次，主要對評估機構(gòu)存在的問題進(jìn)行專項檢查。在信用評級機構(gòu)違規(guī)被投訴、媒體披露的情況下進(jìn)行特定的檢查。 信用評級業(yè)務(wù)主管部門檢查人員可以到信用評級機構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，也可以根據(jù)需要調(diào)閱被檢查對象的有關(guān)資料進(jìn)行非現(xiàn)場檢查。檢查人員在檢查工作中可以查閱、記錄、復(fù)印評級報告、工作底稿等有關(guān)文件、資料，也可以向信用評級機構(gòu)有關(guān)人員進(jìn)行詢問。檢查人員應(yīng)當(dāng)將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題與被檢查對象進(jìn)行充分溝通、交流和討論，并提出改進(jìn)意見和建議。 5.3 質(zhì)量檢查結(jié)果與異議處理 檢查人員應(yīng)當(dāng)在完成檢查工作后編寫質(zhì)量檢查報告。質(zhì)量檢查報告應(yīng)當(dāng)征求被檢查機構(gòu)的意見。檢查報告的內(nèi)容主要包括：檢查工作開展情況、發(fā)現(xiàn)的問題、改進(jìn)建議、與被檢查機構(gòu)之間的分歧、有關(guān)政策建議等。 對檢查中發(fā)現(xiàn)的一般性問題，信用評級業(yè)務(wù)主管部門向被檢查機構(gòu)發(fā)出提示函，提請改進(jìn)。 被檢查機構(gòu)對檢查報告如有異議，應(yīng)于收到檢查報告后15個工作日內(nèi)向信用評級業(yè)務(wù)主管部門提交申述意見。 6 信用評級業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的管理與統(tǒng)計 6.1 信用評級前期資料的管理 從事信用評級業(yè)務(wù)的評級機構(gòu)在與評級對象（發(fā)行人）簽訂信用評級合同之后、進(jìn)場評估之前，要向評級業(yè)務(wù)主管部門提交以下備案材料： ——評級機構(gòu)與評級對象（發(fā)行人）簽訂的信用評級協(xié)議復(fù)印件； ——信用評級收費標(biāo)準(zhǔn)：包括費用總額、支付方式、支付時間、收費憑證（一次性全額支付）復(fù)印件等； ——跟蹤評級初步安排。 6.2 信用評級報告的管理 信用評級機構(gòu)完成評級項目后，應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)將信用評級報告及跟蹤評級安排報評級業(yè)務(wù)主管部門備案。 6.3 信用評級業(yè)務(wù)的統(tǒng)計 為了促進(jìn)信貸市場和銀行間債券市場的信用評級業(yè)務(wù)規(guī)范、健康地發(fā)展，評級業(yè)務(wù)主管部門應(yīng)建立相應(yīng)的信用評級業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表制度。 信用評級業(yè)務(wù)統(tǒng)計包括銀行間債券市場信用評級業(yè)務(wù)情況統(tǒng)計、全國信用評級機構(gòu)統(tǒng)計以及違約率相關(guān)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計。 信用評級業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表制度中的有關(guān)表格由評級業(yè)務(wù)主管部門制定。 6.3.1 銀行間債券市場信用評級業(yè)務(wù)情況的統(tǒng)計 《銀行間債券市場信用評級情況報告表》的主要內(nèi)容包括銀行間債券市場發(fā)債主體、債券發(fā)行概況、債券評級等內(nèi)容。 評級機構(gòu)在填報《銀行間債券市場信用評級情況報告表》時，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行以下要求： ——必須指定人員，真實、及時、完整地填報報表； ——《銀行間債券市場信用評級情況報告表》實行按月報送，各評級機構(gòu)應(yīng)在每月后5個工作日內(nèi)報送上月報表。 6.3.2 全國信用評級機構(gòu)統(tǒng)計 《全國資信評級機構(gòu)統(tǒng)計報表》主要包括債券評級業(yè)務(wù)、主體評級業(yè)務(wù)及資信評級機構(gòu)基本情況等內(nèi)容。 評級機構(gòu)在填報《全國資信評級機構(gòu)統(tǒng)計報表》時，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行以下要求： ——必須指定人員，真實、及時、完整地填報報表； ——《全國資信評級機構(gòu)統(tǒng)計報表》中的業(yè)務(wù)統(tǒng)計表實行按季報送，各評級機構(gòu)應(yīng)在每季后5個工作日內(nèi)報送上季報表； ——《全國資信評級機構(gòu)統(tǒng)計報表》中的機構(gòu)基本情況實行按年報送，各評級機構(gòu)應(yīng)在每年后的15個工作日內(nèi)報送上年報表； ——評級機構(gòu)如有重大變動，應(yīng)及時報告評級業(yè)務(wù)主管部門。 6.3.3 違約率相關(guān)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計 評級業(yè)務(wù)主管部門應(yīng)對信用評級結(jié)果進(jìn)行事后檢驗。違約率作為評級業(yè)務(wù)主管部門對信用評級機構(gòu)評級質(zhì)量檢驗的核心指標(biāo)，評級業(yè)務(wù)主管部門應(yīng)科學(xué)、客觀地分析違約率數(shù)據(jù)。 違約率相關(guān)數(shù)據(jù)包括信用評級機構(gòu)基本信息，各種類型的評級業(yè)務(wù)及評分業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)，被評級對象及發(fā)行人的相關(guān)信息等。為客觀、公正計算違約率指標(biāo)，評級機構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行以下要求： ——必須指定人員，真實、及時、完整地填報報表； ——評級及評分業(yè)務(wù)相關(guān)數(shù)據(jù)，評級對象及發(fā)行人信息等內(nèi)容按月上報，各評級機構(gòu)應(yīng)在每月后7個工作日內(nèi)報送； ——機構(gòu)基本信息實行按年報送，各評級機構(gòu)應(yīng)在每年后3月內(nèi)報送上年報表； ——按評級業(yè)務(wù)主管部門的要求及時上報違約率其他相關(guān)數(shù)據(jù)。 6.3.4 材料報送方式 6.3.4.1正式文件報送方式 紙質(zhì)報送材料在加蓋單位公章后，郵寄至信用評級業(yè)務(wù)主管部門。 6.3.4.2 電子文檔報送方式 報送材料的電子文檔按信用評級業(yè)務(wù)主管部門要求的方式，報送到信用評級業(yè)務(wù)主管部門。 |
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